东莞证券保荐科力股份IPO项目质量评级B级 承销保荐佣金率较高 上市首年扣非净利润下降

登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级

　　（一）公司基本情况

　　全称：新疆科力新技术发展股份有限公司

　　简称：科力股份

　　代码：920088.BJ

　　IPO申报日期：2023年9月28日

　　上市日期：2024年10月29日

　　上市板块：北交所

　　所属行业：开采辅助活动

　　IPO保荐机构：东莞证券

　　保荐代表人：孙海云、王健实

　　IPO承销商：东莞证券

　　IPO律师：国浩律师（北京）事务所

　　IPO审计机构：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

　　（二）执业评价情况

　　（1）信披情况：

　　被要求补充披露报告期内原材料、服务类、设备类等各类内容的采购情况，并对采购变化情况进行分析，原材料等有公开市场价格或大宗交易价格的，分析发行人采购单价波动与市场价格波动情况是否一致、是否公允；被要求充分披露产品质量风险，删除减轻风险影响的表述，并进行重大事项提示；被要求补充完善发行人符合北交所定位和国家产业政策情况的信息披露内容，修改完善专项说明；被要求进一步说明自身不属于重污染行业、产品不属于“高污染、高环境 风险”产品的依据。

　　（2）监管处罚情况：不扣分

　　（3）舆论监督：不扣分

　　（4）上市周期：不扣分

　　2024年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为629.45天，科力股份的上市周期是397天，低于整体均值。

　　（5）是否多次申报：不属于，不扣分

　　（6）发行费用及发行费用率

　　科力股份的承销及保荐费用为1750.10万元，承销保荐佣金率9.90%，高于整体平均数7.71%。

　　（7）上市首日表现

　　上市首日股价较发行价格上涨397.27%。

　　（8）上市三个月表现

　　上市三个月股价较发行价格上涨208.33%。

　　（9）发行市盈率

　　科力股份的发行市盈率为14.79倍，行业均数20.77倍，公司是行业均值的71.21%。

　　（10）实际募资比例

　　预计募资2.08亿元，实际募资1.77亿元，实际募集金额缩水14.81%

　　（11）上市后短期业绩表现

　　2024年，公司营业收入较上一年度同比增长5.88%，归母净利润较上一年度同比增长3.26%，扣非归母净利润较上一年度同比降低4.11%。

　　（12）弃购比例和包销比例

　　不适用

　　（三）总得分情况

　　科力股份IPO项目总得分为84.5分，分类B级。影响科力股份评分的负面因素是：公司信披质量有待提高，发行费用率较高，实际募集金额缩水，上市后第一个会计年度扣非归母净利润下降。这综合表明，公司短期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高，建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。

责任编辑：公司观察